Prévoyance vieillesse
La prévoyance vieillesse suisse repose sur trois piliers. Ces piliers – la prévoyance étatique, la prévoyance professionnelle et la prévoyance privée – doivent garantir l’indépendance financière et la sécurité à la retraite. Mais comment fonctionne exactement la prévoyance vieillesse? Et qu’est-ce qui se cache derrière les différents piliers? Nous vous offrons un aperçu général, ainsi que de précieux conseils.
La Suisse dispose d’un solide système de sécurité sociale. Les assurances sociales garantissent une protection sociale complète de la population. Associées aux prestations complémentaires et à l’aide sociale, elles permettent d’éviter les situations de détresse économique et de pauvreté.
La prévoyance vieillesse constitue l’élément le plus important de ce système social. L’objectif et le but de cette prévoyance vieillesse sont simples et clairs: lorsque le revenu provenant d’une activité lucrative disparaît à la retraite, elle nous permet de continuer à vivre en toute indépendance financière en couvrant les besoins vitaux.
La structure et le fonctionnement de la prévoyance vieillesse sont toutefois un peu plus complexes: elle se compose de trois piliers différents, qui ont des tâches différentes, sont financés différemment et sont gérés par des institutions distinctes.
Le fait de connaître et de comprendre les grandes lignes de la prévoyance vieillesse permet de mieux planifier la retraite et d’aborder cette étape de la vie avec plus de sérénité. L’accent est mis sur le premier pilier (AVS) et le deuxième pilier (prévoyance professionnelle). Le troisième pilier, la prévoyance facultative, est également brièvement présenté. Cette interaction constitue la base du système solide et éprouvé de la prévoyance vieillesse, qui doit permettre à tous de vivre dignement à la retraite.
Pourquoi la prévoyance vieillesse est-elle nécessaire?
À la retraite, la capacité de gain diminue, mais les coûts de la vie restent les mêmes. Autrefois, les familles s’occupaient de leurs proches âgés, mais dans la société moderne, une prévoyance individuelle est indispensable. Sans protection financière, les personnes âgées risquent de vivre dans la pauvreté. Le principe suisse des trois piliers, composé de l’AVS, de la prévoyance professionnelle et de la prévoyance privée, garantit que vous pourrez maintenir votre niveau de vie à la retraite. En planifiant suffisamment tôt, vous profitez d’avantages fiscaux et d’une stratégie patrimoniale optimisée. PensExpert propose des solutions sur mesure pour votre sécurité financière à la retraite.
Avantages de la prévoyance vieillesse
La prévoyance collective pour les personnes âgées profite à tous: elle apporte de la sécurité, crée un équilibre social et contribue à la stabilité sociale ainsi qu’à la prospérité économique.
La prévoyance vieillesse nous donne la sécurité de pouvoir profiter de la vie à la retraite sans craindre les difficultés économiques.
Nous ne savons pas à l’avance combien de temps nous vivrons et de combien d’argent nous aurons besoin à la retraite. La prévoyance vieillesse commune fait disparaître cette incertitude et permet de mieux planifier la période après la retraite: personne ne doit craindre de mettre trop peu de côté.
Grâce à la prévoyance vieillesse, vivre sa retraite de manière autonome et sans difficultés économiques n’est plus un privilège réservé à ceux qui peuvent se le permettre. La prévoyance vieillesse assure ainsi un équilibre social. Les personnes qui se consacrent à des tâches éducatives et d’encadrement sont également prises en charge à la retraite. Cet équilibre est important pour la paix sociale. Avec le partenariat social, il crée une base solide pour la paix du travail. Cette approche contribue depuis des décennies à la croissance de la prospérité générale en Suisse.
Grâce à la prévoyance vieillesse, les personnes âgées peuvent participer à la vie sociale et politique et rester intégrées dans la société. Cela renforce la cohésion sociale, en particulier dans un monde de plus en plus individualisé.
La prévoyance vieillesse assure aux seniors un revenu sûr et garantit ainsi le maintien du pouvoir d’achat de cette importante catégorie de la population. Cela profite à toute l’économie.
Le système des trois piliers
Le système suisse des trois piliers permet d’adapter de manière optimale la prévoyance vieillesse en fonction des besoins des différents groupes de population et de répartir au mieux les risques de financement.
La prévoyance vieillesse suisse repose sur les trois piliers que sont la prévoyance étatique, la prévoyance professionnelle et la prévoyance privée. Les trois piliers ont des tâches différentes et sont réglementés différemment.
Le premier pilier sert à couvrir les besoins vitaux et se compose de l’AVS, de l’assurance-invalidité (AI), des prestations complémentaires (PC), des allocations pour perte de gain (APG) et de l’assurance-chômage (AC). Le financement est assuré selon le système de répartition par les cotisations des salariés et des employeurs ainsi que par des ressources de l’État.
Qui doit cotiser à l’AVS?
Toutes les personnes actives à partir de 17 ans et les personnes sans activité lucrative à partir de 20 ans cotisent à l’AVS. Les cotisations s’élèvent à 8,7% du salaire (4,35% pour les employés et 4,35% pour les employeurs). Les indépendants paient entre 4,35% et 8,1%.
Prestations de l’AVS
- Rente de vieillesse: versement à partir de l’âge de la retraite (64 ans et 3 mois (état en 2026) pour les femmes, 65 ans pour les hommes), versement anticipé avec déduction ou versement ultérieur avec majoration possible
- Rente de survivants: pour les veuves, les veufs et les orphelins
- Allocation pour impotent: pour les personnes qui ont besoin d’aide pour accomplir les actes ordinaires de la vie
Le deuxième pilier complète l’AVS et garantit le niveau de vie habituel à la retraite, en cas d’invalidité ou pour les survivants. Il est régi par la loi fédérale sur la prévoyance professionnelle vieillesse, survivants et invalidité (LPP) et est obligatoire pour les salariés dont le salaire annuel est supérieur au montant minimal LPP. Les indépendants peuvent s’affilier à titre facultatif. Les employeurs et les employés financent ensemble les cotisations, qui sont gérées par les caisses de pension.
Prestations des caisses de pension
- Prestations de vieillesse: versement sous forme de rente viagère, versement unique en capital ou une combinaison des deux
- Prestations d’invalidité: en cas d’incapacité de travail permanente, la caisse de pension verse une rente d’invalidité en fonction des versements effectués précédemment
- Prestations de survivants: les rentes de veuve, de veuf et d’orphelin sont versées conformément aux prescriptions légales
Financement du deuxième pilier
Le deuxième pilier est financé par des cotisations par capitalisation, placées de manière sûre en vue d’un rendement optimal. Les caisses de pension sont soumises à la surveillance des autorités cantonales et de l’Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers FINMA. Outre le régime de la prévoyance professionnelle obligatoire, des prestations surobligatoires peuvent être ajoutées afin d’augmenter la protection individuelle.
Le troisième pilier du système de prévoyance suisse sert de complément individuel aux premier et deuxième piliers. Il aide à combler les lacunes de prévoyance et à maintenir le niveau de vie habituel à la retraite, en cas d’invalidité ou pour les survivants. Une distinction est faite entre la prévoyance liée (pilier 3a) et la prévoyance libre (pilier 3b).
Pilier 3a: prévoyance bénéficiant d’avantages fiscaux
Le pilier 3a permet des versements fiscalement avantageux qui peuvent être déduits du revenu imposable. La prévoyance se fait par le biais de comptes bancaires ou de solutions d’assurance, dans lesquels les fonds épargnés sont liés jusqu’à la retraite. Sous certaines conditions, comme l’acquisition d’un logement en propriété ou une retraite anticipée, un versement anticipé peut être accordé.
Pilier 3b: prévoyance vieillesse flexible
Le pilier 3b englobe les formes d’épargne et de placement librement disponibles telles que les dépôts de titres, l’immobilier ou les assurances-vie. Elle offre plus de flexibilité que le pilier 3a, mais ne présente pas d’avantages fiscaux.
Importance et perspectives d’avenir du troisième pilier
Le pilier 3a reste un élément important du système de prévoyance, mais il est confronté à des défis tels que l’évolution démographique et les incertitudes économiques. Des réformes, des développements technologiques et une plus grande flexibilité pourraient encore accroître l’attractivité du troisième pilier. Il est essentiel d’informer les citoyens de manière ciblée pour garantir une prévoyance vieillesse globale et durable.
Interaction des trois piliers
Les trois piliers de la prévoyance vieillesse s’appuient les uns sur les autres. Leurs objectifs et leurs prestations sont coordonnés. L’AVS constitue la base de la prévoyance vieillesse pour l’ensemble de la population résidente. Elle couvre – si nécessaire avec les prestations complémentaires (PC) – les besoins de base. Ce terme recouvre davantage que le minimum nécessaire à la survie. Les besoins de base englobent tout ce qui permet une vie simple et décente à la retraite. En font partie l’entretien de contacts sociaux et la satisfaction de besoins culturels, mais aussi les moyens de rester le plus longtemps possible dans son environnement familier.
La prévoyance professionnelle repose sur l’AVS. Elle doit permettre aux employés de maintenir leur niveau de vie de manière adaptée. Les prestations de l’AVS et de la prévoyance professionnelle obligatoire doivent couvrir ensemble environ 60% du revenu réalisé avant la retraite. Comme la prévoyance professionnelle obligatoire couvre des revenus jusqu’à environ CHF 90'000.–, l’objectif de prestations des deux assurances obligatoires est donc d’environ CHF 54'000.– au maximum. La plupart des personnes assurées auprès d’une caisse de pension ont aujourd’hui une prévoyance surobligatoire qui permet souvent des prestations nettement plus élevées.
En complément de l’AVS et de la prévoyance professionnelle, les personnes actives peuvent se constituer volontairement un troisième pilier. Les salariés qui ont un deuxième pilier peuvent verser jusqu’à CHF 7'258.– et les déduire de leurs impôts. Les personnes exerçant une activité lucrative non affiliées à une caisse de pension (qui ne sont pas uniquement des indépendants) peuvent verser 20% de leur revenu lucratif soumis à l’AVS dans le pilier 3a. Le montant maximal s’élève à CHF 36'288.–.
Composition de la pension de vieillesse
