Libre passage et planification fiscale

Il existe de nombreux liens entre la prévoyance et les impôts, et il est essentiel de les prendre en compte, que ce soit pour l’élaboration de plans, le versement d’avoirs de prévoyance, des rachats, le versement d’indemnités de départ ou dans de nombreuses autres situations. Nos experts fiscaux apportent leur savoir-faire sur les interconnexions impôts / prévoyance afin que nos assurés disposent non seulement de solutions fiscalement conformes, mais aussi d’un sparring partner.

Nos prestations

Grâce à leurs longues années d’activité dans l’administration et dans des sociétés de conseil fiscal, nos experts fiscaux sont en mesure de répondre à presque toutes les questions fiscales, qu’il s’agisse de questions relatives à la déclaration d’impôts, aux solutions de succession, aux restructurations ou encore aux programmes de participation des collaborateurs ou aux règlements des frais. L’accent est toutefois mis sur les questions relatives à l’interconnexion prévoyance / impôts, p. ex. pour la conception des plans de prévoyance, les rachats dans la caisse de pension, le versement des capitaux de prévoyance en Suisse ou à l’étranger, ou les questions d’assurances sociales nationales et internationales. Nos experts fiscaux apportent souvent leur soutien aux fiduciaires, car il n’est pas toujours possible de disposer partout de ces connaissances spécialisées. PensExpert ne fournit pas elle-même de services fiduciaires ou de services fiscaux séparés, raison pour laquelle une collaboration avec nous n’entraîne aucun risque de concurrence. L’expertise de notre équipe Fiscalité garantit le bon traitement en interne chez PensExpert des aspects fiscaux, dans l’intérêt de notre clientèle et des tiers. La transmission de connaissances en matière d’impôt et de prévoyance est aussi l’une des raisons pour lesquelles les experts fiscaux interviennent auprès de différents prestataires de séminaires et de formations (notamment Haute école de Lucerne HSLU, SwissAccounting, EXPERTsuisse, FIDUCIAIRE|SUISSE, SFW, fisca, etc.). Nos experts en impôts et en prévoyance se tiennent également volontiers à votre disposition pour des séminaires internes passionnants organisés par des bureaux fiduciaires.

Bases du libre passage dans le système fiscal suisse

Les fondations de libre passage sont un élément essentiel du système de prévoyance suisse, notamment en cas de changement professionnel ou de départ à l’étranger. Elles garantissent que vos avoirs de prévoyance sont conservés en toute sécurité et continuent à être investis de manière fiscalement avantageuse. Le choix de la bonne fondation de libre passage est décisif, car il influence votre planification financière à long terme. PensExpert propose des solutions individuelles parfaitement adaptées à vos besoins et à vos objectifs. Notre expertise vous permet de bénéficier d’une flexibilité maximale et d’un aménagement fiscal optimal de vos avoirs de prévoyance. Contactez-nous et assurez votre avenir financier – au-delà des frontières nationales.

Traitement fiscal des comptes de libre passage

Les comptes de libre passage offrent des avantages fiscaux attrayants tant que les fonds restent dans le circuit de la prévoyance. Les intérêts et les dividendes ainsi que le patrimoine de libre passage sont exonérés d’impôts pendant cette phase, ce qui protège votre patrimoine à long terme et lui permet de croître. Un impôt n’est prélevé qu’en cas de versement. En cas de domicile à l’étranger, il s’agit d’un impôt à la source qui dépend du siège de la fondation de libre passage. Comptez sur notre expertise et profitez d’avantages spécialement adaptés à votre situation individuelle.

Obligation de déclarer dans la déclaration d’impôt

Il n’est en principe pas nécessaire de déclarer ses avoirs de libre passage dans la déclaration d’impôt suisse. Néanmoins, les aspects fiscaux doivent être pris en compte le cas échéant. Convenez dès maintenant d’un entretien-conseil et comptez sur notre savoir-faire.

Optimisation fiscale lors des versements

Lors du versement des avoirs d’un compte de libre passage dont le titulaire est domicilié en Suisse, il n’y a pas d’impôt à la source comme dans le cas d’un domicile à l’étranger, mais des impôts sur les prestations en capital, qui varient considérablement d’un canton à l’autre. Une planification stratégique des versements peut réduire considérablement votre charge fiscale. Des options de splitting et, le cas échéant, le choix de vivre réellement dans un lieu de résidence avantageux permettent d’en tirer le meilleur parti. PensExpert propose des solutions sur mesure pour optimiser fiscalement le versement de vos avoirs de libre passage. Que vous fermiez votre compte de libre passage ou que vous n’effectuiez qu’un versement partiel, par exemple au moyen d’un versement anticipé EPL, nous vous accompagnons à chaque étape.

Comparaisons fiscales cantonales et calculateurs fiscaux

Nos fondations de libre passage et 3a ont leur siège dans le canton de Schwyz, très attractif sur le plan fiscal, qui offre le taux d’imposition à la source le plus bas de Suisse – au maximum 4,8% pour les versements en capital. Cela peut vous apporter des avantages considérables en cas de versement en capital avec un domicile à l’étranger, notamment par rapport à d’autres cantons. Comptez sur notre expertise et maximisez vos avantages financiers. Convenez d’un rendez-vous pour planifier votre avenir de manière ciblée.