Individual pension solutions for companies and private individuals

You would only need to delete one sentence from the BVG. Mario Lazzarini on forty years of the BVG, on rules nobody needs any more, and on what remains unfinished. When the BVG came into force in 1985, it was a lean piece of legislation and tax questions played only a minor role. Forty years on, occupational pension provision is unthinkable without tax law. Mario Lazzarini has seen this development from both sides of the table: first as Head of Pensions at the cantonal tax administration of Zug and a member of the Pensions working group of the Swiss Tax Conference, later as a tax specialist for PensExpert's clients. On 21 September he will give his final lecture for us. A good moment to talk about what has been achieved and what has been left undone.

Pensionskasseneinkauf: Was passiert mit freiwilligen Einkäufen im Todesfall? Freiwillige Einkäufe in die Pensionskasse gelten als eines der attraktivsten Instrumente der privaten Vorsorgeplanung. Doch was geschieht mit dem zusätzlich einbezahlten Geld, wenn die versicherte Person vor der Pensionierung verstirbt? Die Antwort überrascht: Je nach Pensionskasse können sich die Folgen erheblich unterscheiden.

Entlassung: Was mit dem Pensionskassengeld geschieht – und was Sie selbst entscheiden können Eine Entlassung ist ein emotionaler Moment – und ausgerechnet dann fallen Vorsorgeentscheide, die sich später oft nicht mehr korrigieren lassen. Die gute Nachricht: Mit dem Pensionskassengeld «passiert» nicht einfach etwas. Wer die Optionen kennt, kann aktiv Einfluss nehmen. Im Fachbeitrag für das Webmagazin von SwissAccounting zeigen unsere Steuerexperten Cyrill Habegger und Pius Baumgartner, welche Möglichkeiten Versicherte haben und wo die Fallstricke lauern.

Losing Your Job After 50: What Happens to Your Pension Fund? If you lose your job, you do not have to withdraw your pension fund capital immediately. Depending on your age and life situation, several paths are open: transferring the capital to a new employer's pension fund, parking it in vested benefits accounts, voluntarily continuing your insurance from age 58, or drawing a pension. Three frequently overlooked points deserve particular attention: the short extended cover for death and disability, the order of beneficiaries, and the tax planning of withdrawals.