Peut-on épargner à plus de 25 % dans les plans de prévoyance ?
Yves Goldmann: Pour les plans 1e en faveur des cadres comme ceux de PensFlex, la réponse est « non ». En effet, la cotisation d'épargne moyenne pour les plans cadres avec libre choix de la stratégie de placement n'a pas le droit de dépasser 25 %.
Par contre, une disposition « soit l'une, soit l'autre » s'applique à toutes les autres solutions de prévoyance : soit, la cotisation d'épargne moyenne s'élève à au moins 25 %, soit les prestations de retraite règlementaires s'élèvent, selon le modèle de calcul, au maximum à 70 % du salaire assuré. Un modèle de prévoyance qui contient la règle des 70 % a aussi le droit de prévoir des cotisations d'épargne supérieures à 25 %.
Quelle est la pratique chez PensUnit ? Peut-on combiner les deux modèles PensFlex et PensUnit destinés aux cadres ?
A l'inverse de PensFlex, la règle du « soit l'une, soit l'autre » s'applique chez PensUnit. Et oui, il est possible de combiner les deux plans de prévoyance du bel-étage. Pour ce faire, les prestations de retraite règlementaires du plan PensFlex ajoutées à celles du plan PensUnit ne doivent pas dépasser 70 % du salaire assuré dans les deux plans. Qui plus est, la somme des prestations de retraite de l'AVS et du 2ème pilier ne doit pas dépasser 85 % du salaire brut annuel.
Est-il donc aussi autorisé d’assurer le même salaire en même temps dans deux plans ?
Oui, tant que les conditions décrites sont remplies.
Dans quelle proportion, la réduction du taux de capitalisation chez PensFlex peut-il être compensé par une solution complémentaire de PensUnit ?
Cela dépend de l'âge de la personne assurée, des cotisations d'épargne versées jusque-là chez PensFlex et des cotisations d'épargne supplémentaires chez PensUnit. En règle générale, une petite cotisation d'épargne PensUnit suffit déjà à compenser la lacune de rachat PensFlex qui s'est creusée depuis le début de l'année.
A quoi faut-il encore faire attention en dehors des taux d’épargne élevés ?
Comme partout dans le 2ème pilier, les trois cas de prévoyance retraite, invalidité et décès doivent aussi être assurés chez PensUnit. A cet effet, au moins 4 % des cotisations versées à PensUnit doivent être utilisés pour les prestations de risque.
A l’inverse de PensFlex, une même stratégie de placement est choisie pour tous les assurés de PensUnit. Est-ce que cela suscite des désaccords de la part des assurés ?
Pas en règle générale, car chez PensFlex les assurés peuvent poursuivre leur stratégie individuelle de placement avec l'argent épargné jusque-là. Chez PensUnit, les avoirs de prévoyance peuvent ainsi être placés de manière plus défensive. Car chez PensUnit, nous nous focalisons sur le rendement fiscal.