Quelles conditions doivent être remplies pour effectuer un transfert exonéré d’impôt ?
Le thème du transfert des avoirs de prévoyance du RU exonérés d'impôt devient une réalité quand un client quitte définitivement le Royaume Uni. Qui plus est, le client doit déjà avoir atteint 55 ans révolus et disposer d'un domicile en Suisse.
Est-ce que le transfert en vaut-il la peine ?
En cas de versement en Suisse, l'imposition privi- légiée des avoirs de prévoyance est beaucoup plus basse que celle appliquée en Angleterre. Le trans-fert est déjà avantageux pour des raisons fiscales. Mais il faut aussi aborder la question des devises. Si l'on envisage de passer ses vieux jours en Suisse, il est judicieux de gérer ses avoirs de prévoyance au sein d'une fondation de prévoyance suisse.
Est-ce que les avoirs de prévoyance du RU, après le transfert, doivent-ils être placés au même titre que les fortunes de prévoyance en Suisse ?
Exact. Après le transfert, cette fortune de caisse de pension est soumise aux directives d'investis-sement dans le cadre de la prévoyance profession-nelle ainsi qu'aux dispositions contenues dans le règlement de placement d'Independent.
A quoi doit-on faire attention lors du versement ?
Lors du versement, le preneur de prévoyance ne doit plus être assujetti à l'impôt en Grande-Breta-gne depuis déjà au moins dix ans. Qui plus est, les anciens avoirs de prévoyance du RU doivent être restés au moins cinq ans chez Independent après le transfert.
Conclusion :
Les considérations fiscales et monétaires justi-fient un transfert vers Independent. En raison des nombreuses réglementations, il est toutefois nécessaire de contrôler et d'évaluer la situation individuelle de chaque client avant de procéder à un transfert.
